O planejamento e o controle financeiros são vitais para o bom desempenho das organizações. O Fluxo de Caixa é um dos principais instrumentos utilizado, pois com ele é possível:

I - Demonstrar todas as contas a pagar de um determinado período.

II - Demonstrar todas as contas a receber de um determinado período.

III - Prever o saldo de caixa de um período futuro e auxiliar na tomada de decisão.

IV - Prever quando irá faltar dinheiro.

Frente ao exposto, pode-se afirmar que: