Numa regressão múltipla \( y=Xβ \) + e, \( y \) é um vetor nx1, \( β \) é um vetor px1, e é um vetor nx1 e \( X \) é uma matriz nxp. Nesse caso, se \( X \)’ é a matriz transposta de \( X \), então os estimadores de mínimos quadrados dos parâmetros \( β \) serão dados pelas soluções de