Do ponto de vista do Estado, somente fatores econômicos justificam o processo de descentralização.

A organização federativa do Estado brasileiro compreende uma divisão somente de poderes territoriais entre a União e os Estados membros.

Na organização federativa brasileira, os municípios possuem os Poderes Executivo e Judiciário, sendo o Legislativo suprido pelo governo estadual.

Os defensores da descentralização dos gastos pregam que as esferas subnacionais estão mais distantes de seus eleitores, consumidores e dos contribuintes.

Do ponto de vista do setor público, a descentralização significa determinar qual esfera de governo pode administrar de forma mais eficiente as finanças públicas.