Uma organização projetou as seguintes transações econômico-financeiras de dezembro/2022 a fevereiro/2023. Utilize as informações a seguir para responder a questão.

Outras informações:

• A política de vendas da empresa é: 40% do pagamento recebido à vista e o saldo devedor recebido em parcelas iguais em 30 dias e 60 dias;

• A política de compras da empresa é: 50% do pagamento à vista e o saldo devedor pago em parcelas iguais em 30 dias e 60 dias;

• A empresa possui um imóvel alugado por R$ 200,00 mensais;

• Todas as demais receitas mensais e despesas mensais são recebidas e pagas no mês de competências

• O saldo inicial de caixa em de cada mês será igual ao saldo final de caixa do mês anterior.

O fluxo de caixa é um instrumento que relaciona os ingressos e desembolsos de recursos monetários no âmbito de uma empresa em determinado intervalo de tempo, podendo ser projetado para estimar a situação financeira, mas, essencialmente, deve ser controlado o fluxo de caixa realizado, que considera os fluxos reais em dinheiro.

(ASSAF NETO, LIMA, 2014.)

O fluxo de caixa projetado da empresa “Organizada Ltda.”, após o término do primeiro bimestre de 2023, foi comparado com o fluxo de caixa realizado e foram obtidas as seguintes informações:

• 50% das Vendas de Mercadorias previstas não foram recebidas nos meses de jan./2023 e fev./2023;

• 25% das Outras Receitas previstas não foram recebidas nos meses de jan./2023 e fev./2023;

• 30% de Outras Despesas previstas ocorreram a mais e foram pagas nos meses de jan./2023 e fev./2023.

Considerando somente as informações apresentadas, a empresa “Organizada Ltda.”, o fluxo de caixa realizado para o primeiro bimestre de 2023 evidenciará um saldo final de caixa de: