Análise e planejamento financeiro dizem respeito à transformação dos dados financeiros, de forma que possam ser utilizados para monitorar a situação financeira da empresa.

As atividades referentes às decisões de financiamento relacionam-se com o lado direto do Balanço Patrimonial.

As decisões de financiamento determinam quais são os melhores ativos permanentes a adquirir, assim como quando os ativos existentes precisam ser modificados, substituídos ou liquidados.

As decisões de investimento do administrador financeiro determinam a combinação e o tipo de ativos constantes do balanço patrimonial da empresa.