Considere o seguinte modelo de Regressão Linear Multiplo:

!$ Y_t = \alpha + \beta_1X_{1t} + \beta_2X_{2t} + μ_t , t = 1,2,3,...n !$

onde !$ E(μ_t) = 0, Var(μ_t) = σ_μ^2 !$ e !$ X_{1t}, X_{2t} !$ são séries de valores fixos.

Item 3 - Quando a variância dos resíduos, !$ Var(μ_t) !$, varia para cada !$ t !$, então os estimadores de Mínimos Quadrados de !$ \alpha !$, !$ \beta_1 !$ e !$ \beta_2 !$ ainda são não tendenciosos mas ineficientes.