A centralização e a descentralização da autoridade nas empresas referem-se ao nível hierárquico no qual as decisões devem ser tomadas. Centralização significa que a autoridade para tomar decisões está centrada no topo da organização. Com a descentralização, a autoridade de tomar decisões é delegada aos níveis baixos da organização proporcionando um considerável aumento de eficiência.

As vantagens que a descentralização pode proporcionar são:

1. Gerentes mais próximos do ponto no qual devem tomar as decisões. A descentralização corta os atrasos nas decisões causadas pelas consultas à matriz ou a supervisores distantes. As pessoas que vivem os problemas são as indicadas para resolvê-los no local, economizando tempo e dinheiro.

2. Aumento da eficiência e a motivação, aproveitando melhor o tempo e a aptidão dos funcionários, evitando que fujam à responsabilidade.

3. Melhoria da qualidade das decisões à medida que seu volume e sua complexidade se reduzem, aliviando os chefes do trabalho decisório. Os altos funcionários concentram-se nas decisões importantes.

4. Necessidade de investir maiores recursos em treinamento da equipe para designação paulatina de funções, tendo em vista a importância da qualificação da equipe no campo de atividades.