Assinale com V ou F, conforme sejam Verdadeiras ou Falsas as afirmações e escolha a alternativa que corresponda à seqüência correta.

( ) Caso as ações propostas para regularização de não-conformidades ou os prazos definidos sejam considerados inadequados, a Unidade de Auditoria Regional comunica ao EN que solicite ao PV os ajustes necessários.

( ) A fim de obter propostas de solução ou regularização das ocorrências, a equipe de auditores deve discutir o resultado dos trabalhos com o responsável pela Unidade Auditada.

( ) Quando identificadas não-conformidades cuja solução seja de responsabilidade de outras unidades, o Auditor emite RA (Relatório de Auditoria) em separado, para a área responsável pela ação corretiva.

( ) A Unidade de Auditoria Regional encaminha a cópia da SA (Síntese de Auditoria) para o EN, alertando a respeito dos prazos e procedimentos a serem adotados.

Relacione as colunas identificando os princípios de controle com seu objetivo e, em seguida, assinale a seqüência correta.

( ) Assegura o controle de acessos a ambientes e sistemas.

( ) Garante a padronização do processo operacional.

( ) Assegura a implantação de políticas e diretrizes.

( ) Auxilia na tomada de decisão, planejamento e controle.

( ) Garante que o controle não pode ser mais caro que o risco

1. Norma Adequada

2. Proteção de Ativos

3. Custo x Benefício

4. Submissão a Políticas e Normas

5. Informação Tempestiva, Disponível e Confiável

Diante de situações e/ou movimentações financeiras que apresentam indícios de lavagem de dinheiro, como o gerente do Ponto-de-Venda deve proceder?

Assinale com V ou F , conforme sejam Verdadeiras ou Falsas as afirmações e escolha a alternativa que corresponda à seqüência correta.

( ) A Comissão de Ética da CAIXA é um órgão autônomo, de caráter opinativo, com a finalidade de orientar e aconselhar sobre a ética profissional dos dirigentes e empregados da CAIXA, no tratamento com as pessoas, devendo conhecer fatos de imputação e de procedimento susceptível de censura.

( ) O objetivo do Código de Ética é sistematizar os valores éticos que devem nortear a condução dos negócios da CAIXA, orientar as ações e o relacionamento com os interlocutores internos e externos.

( ) A Comissão de Ética da CAIXA é constituída por 6 membros, na condição de titulares das Diretorias de Recursos Humanos, de Controles Internos e de Serviços Jurídicos, das Superintendências Nacionais de Auditoria e de Desenvolvimento e Estratégias Empresariais e da Ouvidoria CAIXA, cabendo a sua presidência ao Diretor de Recursos Humanos.

( ) A decisão da Comissão de Ética da Caixa, na análise de qualquer ocorrência submetida a sua apreciação, ou por ela levantada, pode resultar em orientação, censura ou o seu encaminhamento para avaliação sob a ótica do Regime Disciplinar, quando o ato, fato ou conduta praticada importar infringência ao regulamento de Pessoal da CAIXA

( ) A seguinte afirmação, contida no Código de Ética da CAIXA, explicita o valor compromisso:

" Condenamos atitudes que privilegiem fornecedores e prestadores de serviços, sob qualquer pretexto."

Método gráfico de demonstrar pormenores das atividades, fornecendo uma visão geral e concisa do mesmo. Facilita a análise, o acompanhamento e a atualização das rotinas registradas, bem como auxilia a Auditoria Interna no entendimento dos processos executados pela empresa. Esta definição refere-se a um:

Qual é o conceito da materialidade em um universo de riscos?

Qual é a principal finalidade do trabalho de auditoria interna?

Qual o princípio ético profissional que está sendo comprometido quando o auditor divulga os pontos encontrados em um relatório de auditoria aos fornecedores e clientes da empresa auditada, sem que esta autorize formalmente tal divulgação?

O tipo de risco que provém da possibilidade de que as conclusões do auditor, baseadas em uma amostra, possam ser diferentes das conclusões que teriam sido alcançadas se a população toda tivesse sido submetida ao mesmo procedimento de auditoria, é chamado risco:

Quando um auditor conclui que as demonstrações contábeis "apresentam adequadamente" ou "apresentam adequadamente, em todos os seus aspectos relevantes", de acordo com a estrutura conceitual identificada para relatórios contábeis, que tipo de parecer é este?