valor do tributo sobre o lucro devido em período futuro relacionado às diferenças temporárias tributáveis.

valor do tributo devido (recuperável) sobre o lucro tributável (prejuízo fiscal) do período.

Valor do tributo sobre o lucro recuperável em período futuro relacionado a diferenças temporárias dedutíveis.

valor total incluído na determinação do lucro ou prejuízo para o período relacionado com o tributo sobre o lucro corrente ou diferido.

lucro ou prejuízo para um período antes da dedução dos tributos sobre o lucro.