a lei equipara a pessoa natural que exerça com habitualidade qualquer das atividades de captação, intermediação ou aplicação de recursos financeiros de terceiros a uma instituição financeira para todos os seus efeitos.

as atividades desenvolvidas por sociedades seguradoras não estão abarcadas pela lei referida.

não se enquadra no bojo dessa lei a atividade de negociar contratos que tem por objeto o depósito periódico de prestações pecuniárias pelo contratante, o qual terá, depois de cumprido o prazo contratado, o direito de resgatar parte dos valores depositados.

somente as pessoas naturais que dirigem instituições financeiras podem ser processadas com base na lei citada.

não há crime contra o sistema financeiro nacional praticado pela pessoa jurídica, pois esta não responde penalmente.