Das afirmações abaixo:

I. Plano de Contas da tesouraria é uma níveis que permite decompor as entradas e as saídas em contas e subcontas de forma a facilitar a análise e a compreensão do fluxo de caixa.

II. Fluxo de Caixa é um método de captura e registro dos fatos e valores que provoquem alterações no saldo de caixa e sua apresentação em relatórios estruturados, de forma a permitir sua compreensão e análise.