A empresa atua no ramo de comércio varejista, finalizou o mês de dezembro de 2014 com o valor de R$30.000,00 no caixa e R$30.000,00 em estoques de mercadorias e registrou as seguintes transações no mês de janeiro de 2015:
- Aquisição de mercadorias para revenda à vista, no valor de R$ 20.000,00.
- Venda de 40% das mercadorias em estoque na data, com valor total de R$80.000,00 para diversos clientes, a ser recebido com 30, 60 e 90 dias.
- Obtenção de empréstimo bancário no valor de R$40.000,00, a ser pago após 6 meses.
- Pagamento do valor de R$ 2.000,00 referente às comissões sobre as vendas do mês de janeiro.
- Reconhecimento de despesa com o pessoal administrativo do mês no valor de R$10.000,00.
- Recebimento do valor de R$60.000,00, referente a vendas realizadas no ano de 2014.
O saldo de caixa da empresa em 31/01/2015 é:
