Entradas (A), Saídas (B), Saldo do Dia (A-B), Saldo do Dia Anterior, Saldo Atual.

Saldo inicial; atividades operacionais; atividades de investimentos; atividades de financiamentos; saldo final.

Venda de mercadorias e serviços; rendas de empréstimos feitos a terceiros (juros) e sobre investimentos em ações (dividendos); aquisição de materiais para produção ou revenda; salários e encargos sociais dos empregados; materiais e serviços gerais.

Venda de imobilizado; venda de negócios; aquisição de imobilizado, inclusive juros e despesas capitalizadas; aquisição de novos negócios e empresas; aquisição de debêntures e investimentos financeiros a longo prazo.

Aporte de capital pelos sócios / emissão de ações; empréstimos de curto e longo prazo, subscrição de debêntures e hipotecas; remuneração aos proprietários (dividendos e outros); pagamento de valores tomados por empréstimos, inclusive leasing.