A Financeira XYZ concentrou suas operações em financiamentos de longo prazo para veículos usados e vem apresentando piora sensível em seus indicadores, com resultado ínfimo, com provisão para operações de crédito na ordem de 9,51%, bem acima da média do mercado. Seu indice de Basileia está praticamente no limite mínimo no exercício de 2012. Considerando que a Financeira tenha apresentado a Demonstração dos Níveis de Risco de Operações de Crédito abaixo e, sobre ela, a fiscalização do BCB, considerando uma situação crítica no mercado de atuação da instituição, com cenário negativo, procedeu a um teste de estresse, como também apresentado abaixo, que importou no deslocamento da carteira em dois níveis de risco. Considerando o contexto e os objetivos da regulamentação prudencial (Basileia I, II e início da III) e supondo que, diante do resultado apurado no teste, o BCB, agindo com muito rigor, utilize o poder discricionário que as normas do CMN lhe delegam, pode determinar que:

Demonstração dos Níveis de Risco das Operações de Crédito						Teste de Estresse 2012
Exercícios		2012		2011
Nível de Risco	Mínimo de provisão %	Valor da Carteira em R$ mil	Provisão	Valor da Carteira	Provisão	Valor da Carteira	Provisão
AA	-	630.000	-	1.440.000	-	630.000	6.300
A	0,50	1.400.000	7.000	1.200.000	6.000	1.400.000	42.000
B	1,00	300.000	3.000	190.000	1.900	300.000	30.000
C	3,00	160.000	4.800	90.000	2.700	160.000	48.000
D	10,00	80.000	8.000	70.000	7.000	80.000	40.000
E	30,00	60.000	18.000	50.000	15.000	60.000	42.000
F	50,00	40.000	20.000	50.000	25.000	40.000	40.000
G	70,00	50.000	35.000	80.000	56.000	50.000	50.000
H	100,00	180.000	180.000	120.000	120.000	180.000	180.000
TOTAL		2.900.000	275.800	3.290.000	233.600	2.900.000	478.300
		100%	9,51%	100%	7,10%	100%	16,49%