Uma empresa projetou as seguintes transações econômico-financeiras de novembro/2020 a dezembro/2020:
| Itens | Nov/2020 | Dez/2020 |
| Venda de mercadorias | R$ 50.000,00 | R$ 100.000,00 |
| Compra de mercadorias | R$ 30.000,00 | R$ 50.000,00 |
| Aumento de capital | R$ 10.000,00 | |
| Recebimento de vendas de meses anteriores | R$ 10.000,00 | |
| Pagamento de compras de meses anteriores | R$ 5.000,00 | |
| Despesas mensais | R$ 25.000,00 | R$ 35.000,00 |
| Outras receitas mensais | R$ 5.000,00 | R$ 10.000,00 |
- as condições de venda de mercadorias serão: 60% à vista e 40% com 30 dias;
- as condições de compra de mercadorias serão: 50% à vista e 50% com 30 dias;
- no mês de dezembro/2020 será realizado um aumento de capital no valor de R$ 10.000,00 em dinheiro;
- as despesas mensais e as outras receitas mensais serão pagas dentro do mês de competência;
- a venda de mercadorias e a compra de mercadorias efetuadas em meses anteriores serão recebidas em novembro/2020;
- o saldo inicial de caixa em cada mês será igual ao saldo final de caixa do mês anterior, sendo o saldo final de Caixa em outubro/2020 de R$ 5.000,00, correspondente ao saldo mínimo de caixa desejado; e,
- o saldo mínimo de caixa será de R$ 5.000,00 por mês; o excesso em relação a tal valor será aplicado no mercado financeiro a 10% a.m., resgatando no mês seguinte; a escassez em relação a tal valor será captada por meio de empréstimo bancário à taxa de 5% a.m. e a amortização ocorrerá no mês seguinte.
Com base nas informações, elabore o Fluxo de Caixa da empresa para o último bimestre de 2020.
