A Empresa XX Ltda em determinada data realizou conciliação das contas, verificando que o saldo contábil da conta Bancos c/ movimento apresentava o valor de R$ 5.800,00 e a conta Caixa R$ 3.200,00. Porém, pelo extrato da conta o saldo verificado era de R$ 4.000,00 e o valor físico na conta Caixa era de R$ 5.000,00. Não houve nenhum outro fato a ser considerado. É correto afirmar que: