Um Plano de Negócios desenha um fluxo de caixa projetado, contando com as seguintes premissas orçamentárias para o período de março, abril e maio de 2009:
I) Vendas projetadas:
Março/2009 – R$ 360.000
Abril/2009 R$ 360.000
Maio/2009 R$ 465.000
II) As vendas serão cobradas da seguinte forma:
em três parcelas iguais, sendo a primeira à vista.
III) A venda de sucatas gerará uma receita mensal à vista de R$ 5.000.
IV) Compras de matéria-prima projetadas:
Março/2009 – R$ 270.000
Abril/2009 R$ 300.000
Maio/2009 R$ 330.000
V) As compras de matéria prima serão pagas da seguinte forma: 50% à vista, e o restante em três parcelas iguais e sucessivas.
VI) A aquisição de máquinas e equipamentos em janeiro de 2009 foi financiada, gerando parcelas mensais iguais e sucessivas de R$ 70.000 – de abril de 2009 a dezembro de 2009.
VII) Os custos operacionais da empresa são pagos à vista, no valor mensal de R$ 50.000.
VIII) O saldo inicial de caixa está projetado em R$ 150.000.
Pergunta-se:
Qual o saldo das contas: Duplicatas a Receber, Fornecedores de Matéria-prima e Caixa Projetado, respectivamente, em 31 de maio de 2009?
