Os sistemas de controles internos devem ter como finalidade o atingimento dos objetivos de: I. Desempenho: relacionado à eficiência e à efetividade no uso dos recursos nas atividades desenvolvidas; II. Informação: relacionado à divulgação voluntária ou obrigatória, interna ou externa, de informações financeiras, operacionais e gerenciais, que sejam úteis para o processo de tomada de decisão; III. Conformidade: relacionado ao cumprimento de disposições legais, regulamentares e previstas em políticas e códigos internos.

Está(ão) CORRETA(S):

Quanto aos aspectos relacionados às atividades de controle e segregação de funções, os sistemas de controles internos devem prever, EXCETO:

As instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil devem comunicar ao Coaf as operações de depósito ou aporte em espécie ou saque em espécie de valor igual ou superior a:

As instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil devem implementar e manter política formulada com base em princípios e diretrizes que busquem prevenir a sua utilização para as práticas de lavagem de dinheiro e de financiamento do terrorismo. Tal política deve ser: I. Documentada; II. Aprovada pelo Conselho de Administração ou, se inexistente, pela diretoria da instituição; III. Mantida desatualizada.

Esta(ão) CORRETA(S):

As instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil devem estabelecer valor mínimo de referência de participação societária para a identificação de beneficiário final, sendo que o valor mínimo de referência de participação societária deve ser estabelecido com base no risco e não pode ser superior a , considerada, em qualquer caso, a participação direta e a indireta

Qual alternativa preenche, CORRETAMENTE, a lacuna?

Devem ser divulgadas ao público externo, em local único e de fácil identificação no sítio da instituição na internet, as seguintes informações: I. Facultativamente, a Política de Responsabilidade Social, Ambiental e Climática - PRSAC; II. Obrigatoriamente, as ações implementadas com vistas à efetividade da PRSAC, bem como os critérios para a sua avaliação; III. Facultativamente, a avaliação das ações quanto à sua contribuição para a efetividade da PRSAC.

Está(ão) CORRETA(S):

A contribuição positiva da instituição na transição para uma economia de baixo carbono, em que a emissão de gases do efeito estufa é reduzida ou compensada e os mecanismos naturais de captura desses gases são preservados, é considerada:

Define-se o risco operacional como a possibilidade da ocorrência de perdas resultantes de eventos externos ou de falha, deficiência ou inadequação de processos internos, pessoas ou sistemas. Nesse sentido, entre os eventos de risco operacional, incluem-se, EXCETO:

Para fins do gerenciamento do risco de crédito, considera-se o tomador de recursos, o garantidor e o emissor de título ou valor mobiliário adquirido.

Qual alternativa preenche, CORRETAMENTE, a lacuna?

No processo de elaboração de cenários, quando utilizada a metodologia de análise de cenários, devem ser considerados, quando relevantes: I. Elementos históricos e hipotéticos; II. Riscos de curto e de longo prazo, idiossincráticos e sistêmicos, de origem nacional e externa; III. Interação entre riscos; IV. Assimetrias, não linearidades, efeitos de segunda ordem e quebra de correlações e de outras premissas; V. Risco de a instituição vir a prestar suporte financeiro a entidade que não integre seu conglomerado.

Quantos dos itens acima está(ão) CORRETO(S)?